Bericht zur wirtschaftlichen Lage

HEAG Beteiligungsbericht

HEAG mobiServ GmbH Bericht zur wirtschaftlichen Lage Die Fahrzeuginstandhaltung der Omnibusse sowie der LKW und PKW sind Aufgabe der HEAG mobiServ und werden zum weit überwiegenden Teil für die HEAG mobilo, HEAG mobiBus GmbH & Co. KG, Nahverkehr-Service GmbH (NVS) und andere Unternehmen des HEAG-Konzerns erbracht. Seit Ende 2012 sinkt der Dieselpreis stetig. Im Durchschnitt lag der Dieselpreis auf dem Niveau vom Herbst 2009 und damit um mehr als 15 Cent unter dem Vorjahresniveau. Für die HEAG mobiServ hat dies keine wesentlichen Ergebnisauswirkungen, da es sich bei dem Verkauf von Dieselkraftstoffen für das Unternehmen um ein Geschäft mit geringem Margenaufschlag handelt. Die Umsatzerlöse sanken im Vergleich zum Vorjahr um 241 TEUR. Wesentlichen Einfluss hat der gesunkene Dieselpreis und damit verbunden geringerer Umsatz bei ähnlicher Absatzmenge. Diese Entwicklung zieht einen geringeren Materialaufwand und einen Rückgang der Materialaufwandsquote nach sich. Die HEAG mobiServ schließt das Geschäftsjahr mit einem Ergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von 166 TEUR ab. Investitionen in Höhe von 50 TEUR in das Anlagevermögen führen zu einem Anstieg des Anlagevermögens auf 189 TEUR. Ursächlich für das höhere Umlaufvermögen sind stichtagsbedingt höhere Vorräte und ein deutlicher Anstieg der liquiden Mittel. Aus der Entwicklung des Anlage- und Umlaufvermögens resultiert eine im Vergleich zum Vorjahr gestiegene Bilanzsumme. Auf der Passivseite sind im Wesentlichen stichtagsbezogen höhere Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zu verzeichnen. Die Arbeitgebervereinigung öffentlicher Nahverkehrsunternehmen e. V. (AVN) und die Gewerkschaft Ver.di schlossen Anfang Mai 2014 einen Tarifvertrag. Dieser ist erstmals zum 30. Juni 2016 kündbar. Mögliche Tarifsteigerungen wurden in der Planung berücksichtigt Infolge der Verjüngung des Omnibusfuhrparks und der weiteren geplanten Neuanschaffungen seitens der NVS und der HEAG mobiBus werden rückläufige Werkstattaufträge erwartet. Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einer Dieselpreissteigerung von 3 % gerechnet. Für die Umsatzerlöse erwartet die HEAG mobiServ, bedingt durch die Dieselpreissteigerung und die Entwicklung der Werkstatt-leistungen, einen leichten Anstieg von 2,5 %. Dem gegenüber steht ein um 3,5 % höherer Materialaufwand. Daneben wird ein Anstieg des Personalaufwandes um 13,9 % infolge von Tarifsteigerungen und der geplanten Übernahme von Auszubildenden erwartet. Unter Berücksichtigung der genannten Entwicklung erwarten wir für den gesamten auf die HEAG mobiBus übertragenen Geschäftsbetrieb 2016 ein Jahresergebnis von 94 TEUR. Für 2016 ist die Verschmelzung der HEAG mobiServ mit der HEAG mobiBus geplant. Mit der Verschmelzung übernimmt die HEAG mobiBus alle Aufgaben der HEAG mobiServ. Damit verbunden ist auch die Übernahme des Personals. Zur frühzeitigen Erkennung, zur Bewertung und zum konsequenten Umgang mit Risiken sind wirksame Steuerungs- und Kontrollsysteme eingesetzt, die permanent weiterentwickelt werden. Dabei werden – unter Berücksichtigung definierter Risikokategorien – Eintrittswahrscheinlichkeit und Schadenshöhe bewertet. Die eingeleiteten Maßnahmen werden auf ihre Wirksamkeit hin überprüft. Neben der regelmäßigen Berichterstattung gibt es für unerwartete Risiken Berichterstattungspflicht. Das Risikomanagement für die HEAG mobiServ wird vom Gesellschafter übernommen. Wesentliche Ausfall- oder Liquiditätsrisiken liegen nicht vor. Da Preissteigerungen bei der Treibstoffbeschaffung an die Kunden weitergereicht werden, besteht insoweit kein Risiko. Die im Berichtsjahr durchgeführten Analysen haben keine bestandsgefährdenden Risiken aufgezeigt bzw. zu keiner veränderten Ausrichtung des Unternehmens geführt. Das Unternehmen beschäftigte 2015 im Durchschnitt 14 Mitarbeiter, darunter 3 Auszubildende. Der Jahresabschluss wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Es wurde der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Darmstädter Beteiligungskodex wird angewendet. Eine Entsprechenserklärung für das Geschäftsjahr 2015 wurde bis zur Fertigstellung des Beteiligungsberichts abgegeben. - 311 -

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