Bericht zur wirtschaftlichen Lage

HEAG Beteiligungsbericht

Verteilnetzbetreiber (VNB) Rhein-Main-Neckar GmbH Bericht zur wirtschaftlichen Lage Die Verteilnetzbetreiber (VNB) Rhein-Main-Neckar GmbH pachtet die der Strom- und Gas-versorgung dienenden Anlagen und Einrichtungen in der Wissenschaftsstadt Darmstadt und zahlreichen weiteren Kommunen in Südhessen von der ENTEGA Netz AG. Die Geschäftstätigkeit der VNB besteht im Weiteren ausschließlich in der Unterverpachtung dieser Anlagen an die e-netz Südhessen GmbH & Co. KG. Auf Grund der Übertragung des operativen Netzbetriebs von der Verteilnetzbetreiber Rhein-Main- Neckar GmbH auf die e-netz Südhessen GmbH & Co. KG zur Mitte des Geschäftsjahr 2014 sind die Zahlen des Berichtsjahres mit den Zahlen des Vorjahres nur eingeschränkt vergleichbar. Der Rückgang der Bilanzsumme um 55,3 % im Vergleich zum Vorjahr auf 5,2 Mio. EUR ist im Wesentlichen auf verringerte Forderungen und Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag zu-rückzuführen. Das Umlaufvermögen sinkt im Vergleich zum Vorjahr um 6,3 Mio. bzw. 56,3 % auf 4,9 Mio. EUR und macht zum Bilanzstichtag 95,4 % (Vorjahr: 97,5 %) der Bilanzsumme aus. Die Entwicklung resultiert in der Hauptsache aus einem Rückgang der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen. Dieser resultierte im Wesentlichen aus der vollständigen Übertragung des operativen Geschäfts auf die e-netz Südhessen GmbH & Co. KG im Geschäftsjahr 2014. Ebenso ist der Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen im Wesentlichen aus der vollständigen Übertragung des operativen Geschäfts auf die e-netz Südhessen GmbH & Co. KG im Geschäftsjahr 2014 entstanden. Die Umsatzerlöse resultieren im Berichtsjahr fast ausschließlich aus der Unterverpachtung der Strom- und Gasnetzanlagen an die e-netz Südhessen GmbH & Co. KG und betragen im Geschäftsjahr 2015 61,1 Mio. EUR (Vorjahr: 197,0 Mio. EUR). Im Vorjahr waren darin noch Umsätze aus Netzentgelten enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind von 24,6 Mio. EUR um 95,6 % bzw. um 23,5 Mio. EUR auf 1,1 Mio. EUR zurückgegangen. Der Rückgang im Vorjahresvergleich ist im Wesentlichen bedingt durch einmalige Erträge aus der Realisierung der Ansprüche aus den Regulierungskontensalden für die 1. und 2. Regulierungsperiode der Sparten Strom und Gas in Höhe von 19,9 Mio. EUR sowie sonstigen Erträgen in Höhe von rd. 4,0 Mio. EUR im Geschäftsjahr 2014.Die Materialaufwandsquote im Verhältnis zur Gesamtleistung unter Berücksichtigung der sonstigen betrieblichen Erträge ist auf 98,3 % (Vorjahr: 89,2 %) gestiegen. Der Materialaufwand enthält im Wesentlichen Aufwendungen für Pachtentgelte für das Elektrizitäts- und Gasnetz der ENTEGA Netz AG. Im Geschäftsjahr ist kein Personalaufwand mehr angefallen (Vorjahr: 4,9 Mio. EUR), da die Gesellschaft kein Personal mehr beschäftigt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 0,5 Mio. EUR (Vorjahr: 3,3 Mio. EUR) setzen sich im Wesentlichen aus Mietaufwand und Leasinggebühren, Aufwendungen aus Beiträgen, Gebühren und Abgaben, Aufwendungen aus Beratungs-, Prüfungs- und Anwaltskosten und aus Aufwendungen aus Versicherungen zusammen. Unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses und Steueraufwands verbleibt ein aus-geglichenes Jahresergebnis. Den Anforderungen des „Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich“ hinsichtlich der Verpflichtung zum Risikomanagement und der Anwendung von Kontrollsystemen wird Rechnung getragen. Der Geschäftsführung sind danach keine Risiken bekannt, die für das Unternehmen bestandsgefährdend sind und nicht durch geeignete Gegenmaß-nahmen adäquat gesteuert werden können. Die Prüfung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 erfolgte durch Deloitte & Touche GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main, welche den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt hat. Der Darmstädter Beteiligungskodex wird angewendet. Eine Entsprechenserklärung für das Geschäftsjahr 2015 wurde bis zur Fertigstellung des Beteiligungsberichtes abgegeben. - 187 -

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