Bericht zur wirtschaftlichen Lage

HEAG Beteiligungsbericht

Wissenschafts- und Kongresszentrum Darmstadt GmbH & Co. KG Bericht zur wirtschaftlichen Lage Das Jahr 2015 war trotz gesunkener Besucherzahlen von Zuwachs geprägt – mit einem Umsatzplus von 7,3% und knapp 7,5% mehr Veranstaltungen gegenüber 2014 endete das Geschäftsjahr erfolgreich. Das darmstadtium erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 knapp 4,5 Mio. Euro Umsatz (VJ: 4,2 Mio. EUR). Das operative Ergebnis (ohne Abschreibungen, ohne Finanzergebnis) war mit einem Verlust von 728 TEUR geplant. Aufgrund der positiven Umsatzentwicklung sowie höheren sonstigen betrieblichen Erträgen konnte das operative Ergebnis um 203 TEUR gegenüber dem Planansatz verbessert werden. Die Wissenschaftsstadt Darmstadt hat zur Absicherung der Liquidität eine Ausgleichszahlung in Höhe von 3.500 TEUR in 2015 gewährt. Durch den weiteren Ausbau der Alleinstellungsmerkmale Informations- und Kommunikationstechnologie, Multifunktionalität sowie Konnektivität, konnte die Marktstellung des darmstadtiums weiter gefestigt werden. Unterstützt wird diese Festigung durch die verbesserte Erreichbarkeit des internationalen Flughafens Frankfurt Rhein- Main. Seit Dezember 2015 verbindet der AirLiner das Kongresszentrum mit Terminal 1&2 direkt via Busshuttle. Der Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit hat sich im Geschäftsjahr um 459 TEUR auf 333 TEUR vermindert. Die Investitionen, insbesondere für den Saal ferrum, führen zu einem erhöhten, jedoch gegenüber dem Vorjahr reduzierten Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit in Höhe von 439 TEUR. Einzahlungen der Gesellschafterin in Höhe von 3.500 TEUR (VJ: 3.699 TEUR), Auszahlungen für planmäßige Tilgungen von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1.094 TEUR (VJ: 1.121 TEUR) und Zinszahlungen in Höhe von 1.619 TEUR (VJ: 1.655 TEUR) führen insgesamt zu einem Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit von 787 TEUR. Der Fortbestand der Gesellschaft hängt davon ab, dass Ausgleichszahlungen über das Geschäftsjahr 2015 hinaus gewährt werden. Der öffentliche Betrauungsakt hat eine Laufzeit bis zum 31.12.2024. Eine verbindliche Auskunft wurde von Seiten des Finanzamtes Darmstadt erstellt. Das Geschäftsjahr schließt mit einem negativen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 6,3 Mio. EUR (VJ: 6,2 Mio. EUR) und einem Jahresfehlbetrag von 6,3 Mio. EUR (VJ: 6,3 Mio. EUR) ab. Ausschlaggebend hierfür waren ein verbessertes Rohergebnis durch gestiegene Umsätze, eine verbesserte Materialquote. Geringere sonstige betriebliche Erträge, höhere Abschreibungen und höhere sonstige betriebliche Aufwendungen wirkten gegenläufig. Die Personalkosten blieben auf Vorjahresniveau. Umsatzerlöse, Personal- und sonstige betriebliche Aufwendungen stellen die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren des darmstadtiums dar. Der Umsatz lag 7,3% über dem Vorjahr und 6,7% über dem Planansatz. Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen Schadenersatzleistungen, Erträge aus der Weiterberechnung an die Tochtergesellschaft und periodenfremde Erträge. Die Mitarbeiterzahl blieb in 2015 weitgehend konstant. Rückstellungen für Resturlaub, Überstunden, ausstehende Rechnungen und unterlassene Instandhaltungen wurden gebildet. Innerhalb der sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Verluste aus Schadensfällen und Abgänge aus dem Anlagevermögen ausgewiesen. Das Betriebsergebnis des Jahres 2015 ist zwischenzeitlich signifikant unter dem Niveau, das von den vorliegenden Gutachten zur Betriebsführung des darmstadtiums als mögliche unterste Grenze des operativen Betriebsverlustes prognostiziert wurde. Stetige neue Maßnahmen tragen zur Ressourcenschonung und Nachhaltigkeit bei und sind Teil unserer ökologischen und sozialen Verantwortung. Das darmstadtium war auch eines der ersten Kongresszentren Deutschlands, das bereits 2011 mit dem internationalen „Green Globe“- Nachhaltigkeitszertifikat für seine Umweltschutzmaßnahmen und Nachhaltigkeit ausgezeichnet wurde und nimmt seither regelmäßig Optimierungen vor, die bei der verbesserten Kriterienerfüllung sichtbar werden. Für die kommenden Jahre kann mit einer weiteren Verbesserung des operativen Ergebnisses gerechnet werden. In 2016 beträgt der Ausgleichsbetrag zur Erfüllung von Gemeinwohlinteressen laut Wirtschaftsplan 3,5 Mio. EUR. Eine eventuelle mit der wirtschaftlichen Gesamtentwicklung einhergehende Buchungszurückhaltung oder Stornos von Veranstaltungen können dem Grunde nach nicht ausgeschlossen werden. Gleichsam bietet eine positive wirtschaftliche Entwicklung die Chance, hiervon durch die Generierung neuer Kunden und Umsätze zu partizipieren. Die Gesellschaft untersucht systematisch die Risiken aller Bereiche. Ergebnisabweichungen werden analysiert und, soweit notwendig, entsprechende Gegenmaßnahmen eingeleitet. Der in der Aufsichtsratssitzung vom 30.11.2015 der WKD Verwaltungs-GmbH genehmigte Wirtschaftsplan 2016 weist Umsatzerlöse in Höhe von 4,3 Mio. EUR aus. Der Jahresfehlbetrag wird voraussichtlich 6,5 Mio. EUR betragen. Die Prüfung durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Falk GmbH & Co KG Frankfurt hat zu keinen Einwendungen geführt. Der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk wurde erteilt. Der Darmstädter Beteiligungskodex wird angewendet. Eine Entsprechenserklärung für das Geschäftsjahr 2015 wurde bis zur Fertigstellung des Beteiligungsberichts abgegeben. - 283 -

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