HEAG-Konzern
Bericht zur wirtschaftliche Lage
Die HEAG Holding AG - Beteiligungsmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt (HEAG) hat die
Aufgaben einer strategischen Managementholding inne. Darüber hinaus nimmt sie das Beteiligungsmanagement
der Wissenschaftsstadt Darmstadt wahr. Durch hohes Engagement und Orientierung am
Kunden leisten die HEAG und ihre Beteiligungen einen wichtigen Beitrag zur Daseinsvorsorge.
Bereinigt um Mehrfachbeteiligungen werden unter der HEAG 79 (Vorjahr: 78) Beteiligungen des
insgesamt 113 (Vorjahr: 112) Beteiligungen umfassenden Portfolios der Wissenschaftsstadt
Darmstadt gebündelt. Im ENTEGA-Konzern zählen hierzu 53 Beteiligungen, der bauverein-Konzern
besteht aus 17 Beteiligungen und der HEAG mobilo-Konzern umfasst sechs Beteiligungen. Außerdem
ist die HEAG an der HEAG Versicherungsservice GmbH, der HEAG Kulturfreunde Darmstadt
gemeinnützige GmbH und der HEAG book-n-drive Carsharing GmbH mit mindestens 50 % beteiligt.
Im Geschäftsjahr 2018 wurden im HEAG-Konzern Umsatzerlöse von 1.949.726 TEUR (Vorjahr:
1.736.513 TEUR) erwirtschaftet. Die Gesamtleistung erhöhte sich ebenfalls von 1.760.319 TEUR auf
1.950.278 TEUR. Das Wachstum der Umsatzerlöse ist in erster Linie auf Mengeneffekte in den
Geschäftsfeldern Vertrieb und Handel des Energiebereichs, auf abgeschlossene Bauleistungen im
Bereich Gebäudetechnik sowie auf Erlöse aus dem Verkauf von Konversionsflächen des
Immobilienbereichs zurückzuführen. Korrespondierend zu den höheren Erlösen aus abgeschlossenen
Bauleistungen und dem Verkauf der Konversionsflächen verringerten sich die Bestandsveränderungen
im Geschäftsjahr um 24.446 TEUR.
Die sonstigen betrieblichen Erträge von 128.673 TEUR sind wie im Vorjahr von Einmaleffekten
geprägt. Hervorzuheben ist dabei der Anstieg der Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von
26.361 TEUR auf 97.823 TEUR, der vorrangig auf einen Sondereffekt aus der Auflösung von
Drohverlustrückstellungen im Stromportfolio für die Lieferjahre 2019 und 2020 aufgrund der
Änderung von Lieferkonditionen zurückzuführen ist. Im Wesentlichen führte die Veräußerung bereits
abgeschriebener Zähler im Energiebereich zu einem Anstieg der Erträge aus dem Abgang von
Sachanlagen um 4.967 TEUR auf 10.894 TEUR. Gegenläufig entwickelten sich die Erträge aus
Endkonsolidierungen und dem Abgang von Finanzanlagen, diese verringerten sich im Geschäftsjahr
um 11.678 TEUR.
Nahezu proportional zur Gesamtleistung ist der Materialaufwand auf 1.479.999 TEUR gestiegen. Das
Rohergebnis hat sich von 487.007 TEUR auf 598.951 TEUR erhöht.
Bei kaum verändertem Personalstand ist der Personalaufwand im Geschäftsjahr auf 220.409 TEUR
gestiegen. Die Erhöhung ist vor allem im Zusammenhang mit tariflichen Steigerungen, höheren
Aufwendungen für die Altersversorgung durch die erstmalig verwendeten neuen Richttafeln 2018 G bei
der Ermittlung der Pensionsrückstellungen sowie eine Einmalzahlung an die Arbeitnehmer im
Energiebereich zurückzuführen.
Die Abschreibungen liegen um 2.156 TEUR über dem Niveau des Vorjahres. Dies ist im Wesentlichen
auf die verstärkte Investitionstätigkeit zurückzuführen.
Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist eine Verminderung auf 128.791 TEUR (Vorjahr:
135.427 TEUR) zu verzeichnen. Der Rückgang beruht überwiegend auf Einmaleffekten im
Energiebereich im Vorjahr. Gegenläufig stiegen die Aufwendungen für die Marktbearbeitung um
2.173 TEUR.
Im Zusammenhang mit den vorgenannten Effekten erhöhte sich das Betriebsergebnis (inklusive
sonstige Steuern) im HEAG-Konzern von 73.775 TEUR auf 169.680 TEUR.
Das Finanzergebnis ist mit minus 108.270 TEUR im Vergleich zum Vorjahr mit minus 68.118 TEUR
deutlich niedriger. Ursächlich ist hier vorrangig die Abwertung auf die Beteiligung an der Global Tech I
Offshore Wind GmbH, für die sich die Prognose der langfristigen Ertragslage verschlechtert hat.
Weiterhin wirken sich höhere Zinsaufwendungen aus dem Absinken des Zinssatzes für die Abzinsung
der Pensionsrückstellungen sowie aus der Aufzinsung auslaufender langfristiger
Drohverlustrückstellungen auf das Finanzergebnis aus.
Für das Jahr 2018 wird ein in den Erwartungen liegender Konzernjahresüberschuss von 54.251 TEUR
ausgewiesen (Vorjahr: 15.040 TEUR).
Die Bilanzsumme des HEAG-Konzerns stieg im Geschäftsjahr von 2.730.078 TEUR um 5,6 % auf
2.883.361 TEUR.
Im Vergleich zum Vorjahr ist das Anlagevermögen um 52.792 TEUR auf 2.074.880 TEUR angestiegen.
Die Erhöhung der Sachanlagen ist vor allem auf die Investitionstätigkeit im Energie- und
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